收到前欠尚未支付的货款

收到外单位前欠货款,直接冲掉原应收账款即可.收到前欠货款时:借:银行存款或库存现金 贷:应收账款--某单位

收到了欠款后,银行存款增加(记借方),应收账款减少(记贷方) 借:银行存款 贷:应收账款

双击【应收款管理】-【核销处理】-【手工核销】菜单,进入“核销条件”界面,填写核销条件.录入核销条件.选择供应商,单击确定,进入“单据核销”窗口 在本次核算金额栏内填写金额 保存即可 另一种:当收款单上的金额与发票上的金额一致时,在填写收款单,审核完成后,可以直接单击收款单工具栏上的“核销”,相当于调用了自动核销

借:应付账款 贷:银行存款

.确认销售收入时,用销售发票作为原始凭证是正确的.在办理收到货款销售商品的业务时,销售发票既是收款的凭证,也是确认收入的凭证.但由于当时没有收到货款,后期收到货款时,应该给付款方开具收款收据,作为货款交付的证据,并以此作为原始凭证,冲销应收账款.同时对方也需要你开据的收款收据做为货款已付的原凭.

1、可以先不处理,等货物运达目的地验收后再账务copy处理.如果你现在bai偏要做会计分录的话.如下:借:在途物资 贷:应付账款2、等du货物运达企业验收入库或者收到销售方开具的发票,分录如zhi下:借:原材料/周转材料/库存商品 贷:应付账款3、支付货款时:借:应付账款 贷:现dao金/银行存款

一般业务的会计分录:借:银行存款(收到款的) 应收账款(未收到款的) 贷:主营业务收入 应交税费 借:营业费用广告费 贷:银行存款 现金 借:主营业务成本 贷:库存商品

分两种情况,一,如果原来有欠条,没记账,收回货款后直接抽欠条就行,这种情况一般是数额比较少的时候存在 二、原来的欠款记了应收款,收回的时候,给对方开个收款收据,双方记账用.觉得合理,请采纳.谢谢!

不对.如果是一般企业,利息收入与支出在财务费用账户核算.如果是金融企业(银行等),有专门的利息收入和利息支出的一级科目.都不能计入营业成本和营业收入. 企业支付的利息 借:财务费用利息支出 贷:银行存款 企业收到的利息 借:银行存款 贷:财务费用利息收入 (或借方红字)

以前购入的材料已经入库,现在支付欠款的分录如下:借:应付账款 6000贷:银行存款 6000

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